Навіны

Факторинговая компания

Існуе шэраг недахопаў факторынгу, якія прыводзяць да спынення факторынгавыя праграм. Многія банкі, якія аб'явілі аб пачатку факторынгавыя праграм, вымушаныя адмаўляцца ад дадзенага віду паслугі, паколькі банкруцтва пачаткоўцаў на гэтым рынку вельмі высока.

Са ста банкаў, якія вырашылі заняцца факторынг, застаюцца ў гэтым бізнэсе каля дваццаці. Ды і сёння з мноства банкаў, якія абвясцілі аб пачатку факторынгавыя праграм, рэальна імі займаюцца каля дзесяці.

Разгледзім асноўныя прычыны, якія вымушаюць банкі спыняць факторынгавыя праграмы:

1) факторынг прад'яўляе асаблівыя патрабаванні да ліквіднасці банка: яе павінна быць дастаткова для таго, каб задавальняць не толькі бягучыя, але і будучыя запыты кліента ў наяўных грошах. Пры гэтым банк абавязаны выконваць жорсткія нарматывы па ліквіднасці, устаноўленыя Цэнтрабанкам.

2) факторынг звязаны са спецыфічнымі рызыкамі. Так многія кампаніі, пачынаючы займацца факторынг, выпускаюць з-пад увагі галоўны рызыка - рызыка махлярства, звязаны, да прыкладу, з выкарыстаннем падробленых дакументаў, што можа прывесці да значных страт.

3) факторынг - складаная паслуга з пункту гледжання тэхналогіі. Факторынг спалучае ў сабе дзве часткі: з аднаго боку - гэта крэдыт, з другога - ажыццяўленне разлікаў, праца з дэбіторамі, таму і тэхналогія гэтай аперацыі іншая, чым пры крэдытаванні. У большасці расійскіх банкаў факторынг займаюцца супрацоўнікі і крэдытнага і аперацыйнага падраздзяленняў.

4) банку няпроста спрагназаваць сабекошт гэтай паслугі пры такой складанай тэхналогіі, што прыводзіць да таго, што банкі няправільна вызначаюць сабекошт факторынгавыя паслуг і няправільна прызначаюць цану.

5) перамовы паміж факторынгавыя кампаніяй і буйным кліентам могуць доўжыцца паўгода. У адрозненне ад крэдыту, па якім рашэнне прымае адзін фінансавы дырэктар кампаніі, факторынг ўплывае на мноства рэчаў: на цэнаўтварэнне, на спосаб дастаўкі грузу пакупнікам, на ўзровень таварных запасаў, на бухгалтарскі ўлік. У гэтым завязана мноства людзей, і многія кампаніі марнуюць масу часу на ўнутраныя ўзгаднення.

Усё больш новых кампаній залучаецца ў гэтую схему факторынгу. Абумоўлена гэта тым, што факторынг мае масу пераваг перад такімі прадуктамі, як крэдыт, акрэдытыў і страхаванне фінансавых рызык.

1. Фінансаванне і паскарэнне абарачальнасці абаротных сродкаў. Пры з'яўленні патрэбнасці ў абаротных сродках факторынг можа стаць менавіта тым інструментам, які дасць сродкі ў неабходным аб'ёме, г. зн. чым больш заказаў атрымлівае фірма, тым больш маментальны вяртанне сродкаў.

2. Павышэнне ліквіднасці і адміністрацыйнае кіраванне дэбіторскай запазычанасцю. Пастаўшчык атрымлівае грошы адразу ж пасля адгрузкі тавараў з адтэрміноўкай плацяжу. Якое выплачваецца фінансаванне аўтаматычна павялічваецца па меры росту продажаў. Перадаючы функцыі кантролю за плацяжамі факторынгавыя кампаніі, пастаўшчык атрымлівае магчымасць незалежнага кантролю за станам сваёй дэбіторскай запазычанасці і можа засяродзіцца на асноўных задачах бізнесу: вытворчасці і рэалізацыі прадукцыі.

3. Ліквідацыя касавых разрываў. Яна мае на ўвазе дакладнае планаванне паступлення грашовых сродкаў і пагашэнне уласнай запазычанасці. Пастаўшчык можа пабудаваць план выплаты фінансавання па факторынгу «пад сваю кампанію»: атрымліваць грошы менавіта ў той дзень, калі яму неабходна і менавіта ў тым аб'ёме, які патрабуецца на дадзены момант.

4. Інфармацыйна-аналітычнае абслугоўванне прадугледжвае штодзённую справаздачнасць аб руху грашовых сродкаў, аналітыку па стане дэбіторскай запазычанасці (адгрузкі, плацяжы і інш), інтэграцыю з бухгалтарскімі сістэмамі кампаніі.

5. Пашырэнне долі кампаніі на рынку. У пастаўшчыка з'яўляецца
магчымасць прыцягнуць новых кліентаў, павялічыць асартымент тавару на складзе і, як следства, павялічыць абарот і прыбытак.

6. Кансалтынг. Рэкамендацыі па бухгалтарскаму ўліку факторынгавыя
аперацый, па кіраванні рызыкамі пры таварным крэдыце, правядзенне сумесных PR-акцый і рэкламных кампаній.

7. Своечасовая выплата падаткаў. У адпаведнасці з 25 кіраўніком Падатковага кодэкса РФ выплата падаткаў павінна ажыццяўляцца па факце адгрузкі тавараў і паслуг. Атрымліваючы фінансаванне ў рамках факторынгавыя абслугоўвання ў дзень адгрузкі тавару, пастаўшчыка не будуць турбаваць «разлікі» з дзяржавай. Кампанія-пастаўшчык атрымлівае гарантыю абароны ад штрафных санкцый з боку крэдытораў (у тым ліку дзяржаўных органаў) пры несвоечасовых разьліках з імі, выкліканых касавым разрывам.

8. Страхаванне рызык, звязаных з пастаўкай тавараў з адтэрміноўкай плацяжу, у тым ліку рызыкі неатрымання плацяжу ў тэрмін, з-за чаго ў прадаўца раней маглі узнікаць праблемы з-за недахопу грашовых сродкаў для расплаты з яго уласнымі пастаўшчыкамі.

З абслугоўваннем факторынгу звязаны наступныя дадатковыя даходы і выгады пастаўшчыка:

1. Атрыманне дадатковай прыбытку за кошт магчымасці павялічыць аб'ём продажаў, атрымаўшы ад фактару неабходныя для гэтага абаротныя сродкі.

2. Эканомія на неапраўданых выдатках, звязаных з атрыманнем банкаўскага крэдыту.

У адрозненне ад банкаўскага крэдытавання пры абслугоўванні факторынгу, атрымліваючы фінансаванне сваіх продажаў, пастаўшчык перастае несці наступныя выдаткі:

а) працэнты за карыстанне крэдытам;

б) выдаткі па афармленні крэдыту, якія ўключаюць рэгістрацыю і страхаванне закладу, аплату працоўнага часу супрацоўнікаў на афармленне і падрыхтоўку дакументаў для крэдытнага аддзела, апавяшчэння падатковай інспекцыі аб намеры адкрыць пазыковы рахунак і г. д.

у) выдаткі, звязаныя з непрадбачаных ростам працэнтных ставак у краіне;

г) выдаткі на экстранную мабілізацыю грашовых сродкаў пры надыходзе тэрміну пагашэння крэдыту або выплаты працэнтаў, у тым ліку упушчаныя выгаду, звязаную з высновай гэтых сродкаў з абароту.

Акрамя гэтага, фінансаванне ў рамках факторынгавыя абслугоўвання выплачваецца звыш банкаўскага ліміту крэдытавання, які можа быць выкарыстаны пастаўшчыком, напрыклад, для мэтаў адкрыцця акрэдытыва без пакрыцця, атрымання гарантыі і вэксальнага крэдыту.

3. Эканомія за кошт з'яўлення магчымасці закупляць тавар у сваіх пастаўшчыкоў па больш нізкіх коштах. Такая магчымасць з'яўляецца за кошт таго, што кліент Кіравання факторынгу, атрымліваючы значную частку ад сумы пастаўкі ў дзень пастаўкі, і, губляючы тым самым залежнасць ад выканання сваімі дэбіторамі плацежнай дысцыпліны, можа пайсці на скарачэнне тэрміну адтэрміноўкі плацяжу пры закупках тавараў і патрабаваць ад сваіх пастаўшчыкоў лепшых цэнавых умоў на набываны тавар. Акрамя таго, ён атрымлівае гарантыю абароны ад штрафных санкцый з боку крэдытораў пры несвоечасовым разліку з імі, выкліканым касавым разрывам;

4. Абарона ад страт пры неаплаце або несвоечасовай аплаце дэбіторамі за пастаўлены ім тавар;

5. Эканомія на аплаце дадатковых месцаў (уключаючы офіснае абсталяванне) і дадатковага працоўнага часу супрацоўнікаў, адказных за:

- кантроль за дэбіторскай запазычанасцю;

- прыцягненне фінансавых рэсурсаў;

6. Абарона ад ўпушчанай выгады ад страты кліентаў за кошт немагчымасці пры дэфіцыце абаротных сродкаў прадастаўляць пакупнікам канкурэнтныя адтэрміноўкі плацяжу і падтрымліваць дастатковы асартымент тавараў на складзе.

7. Абарона ад страт, звязаных з адсутнасцю або недастатковасцю непрадузятага кантролю за продажамі і плацяжамі.